Система Orphus
RTF Print OpenData
Документ Маалым дарек Шилтеме документтер
Редакция:      кыргызча  |  на русском

 

 

 

Приложение 1  

к постановлению Правления

Национального банка

Кыргызской Республики 

от 17 октября 2014г. № 45/1 

 

Положение
о периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих
операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

 

(В редакции постановлений Правления Нацбанка Кыргызской Республики от от 20 января 2016 года № 4/6, 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6-(БС), 30 мая 2018 года № 2018-П-12/20-2-(НФКУ), 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8)

 

 

1. Общие положения 

 

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", "О государственном и не государственном долге" и Положением "О регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках", утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 5 июля 2000 года № 26/2 (далее - законодательство), и определяет единую форму периодической регулятивной отчетности (далее - ПРО) микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - МФК). 

2. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета. 

3. Термины и определения, используемые в настоящем положении, соответствуют терминам и определениям, приведенным в Законе Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" и нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.  

 

2. Цели и задачи 

 

4. ПРО составляется в целях проведения анализа: 

а) финансового состояния МФК в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) функций, закрепленных законодательством; 

б) деятельности МФК для принятия руководителями компании управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности. 

5. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности МФК для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 4 настоящего положения. 

 

3. Содержание и периодичность представления ПРО 

 

6. ПРО представляет собой отчетность о деятельности МФК в установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок. 

7. ПРО состоит из 13 разделов. Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления приведены в приложении 1 к настоящему положению. 

8. ПРО МФК за 4-й квартал текущего года является годовым. Для МФК, привлекающих денежные средства, ПРО за декабрь месяц является годовым. Годовой ПРО представляется в Национальный банк не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным. 

4. Порядок представления ПРО 

 

9. В каждом МФК должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с Национальным банком по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО. 

10. ПРО представляется в Национальный банк по форме согласно приложению 2 к настоящему положению в установленные для отчета сроки, на бумажных и электронных носителях информации. Электронные версии ПРО должны быть сформированы по шаблонам, установленным Национальным банком. 

11. МФК, расположенные в Чуйской области и г. Бишкек должны представлять ПРО на бумажных носителях информации в Национальный банк в запечатанном конверте. 

12. Электронные версии ПРО должны передаваться по электронной почте в Отдел технической поддержки статистической базы Управления финансовой статистики и обзора (далее - УФСО) Национального банка. В случае отсутствия электронной почты МФК должны представить отчеты на других электронных носителях (USB - флэш накопителе). 

13. МФК, расположенные в других областях республики, должны представлять ПРО в соответствующее областное управление/Баткенское представительство Национального банка на бумажных и электронных носителях информации. 

Областные управления и Баткенское представительство Национального банка направляют ПРО в УФСО в агрегированном виде. 

14. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО соответствующее структурное подразделение Национального банка уведомляет МФК о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в течении 10 рабочих дней с даты получения отчета.  

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом МФК должны быть представлены в Национальный банк в течение 5 рабочих дней после получения уведомления о наличии несоответствий в отчете.  

15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и письменного уведомления Национального банка об исправлении ПРО, ПРО считается принятым Национальным банком.  

16. МФК предоставляет ПРО по головному МФК и его филиалам на консолидированной основе. 

17. ПРО должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками МФК, ответственными за составление и представление ПРО. 

18. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии МФК на отчетную дату. Правильность отражения состояния МФК в ежемесячном, ежеквартальном и годовом ПРО удостоверяется Председателем Совета директоров МФК или членом Совета директоров, заменяющим Председателя в его отсутствие, Председателем Правления МФК, главным бухгалтером МФК и членом Правления МФК, курирующим работу по подготовке ПРО. 

5. Заключительные положения 

 

19. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО, МФК несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики. 

20. МФК должны хранить вторые экземпляры ПРО, представленные в Национальный банк. 

 

 

Приложение 1  

к Положению "О периодическом
регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования",
утвержденному постановлением
Правления Национального банка
от "17" октября 2014 г. № 45\1  

 

 (В редакции постановлений Правления Нацбанка Кыргызской Республики от от 20 января 2016 года № 4/6, 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13, 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6-(БС), 30 мая 2018 года № 2018-П-12/20-2-(НФКУ), 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8)

 

Состав 
ПРО МФК, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами
банковского дела и финансирования 

 

№ 

Раздел 

Название 

Периодичность 

Сроки представления 

Примечание или ссылка на НПА 

  

Титульный лист 

Ежеквартально 

 

 

 

В срок до 20 числа месяца, следующего за отчетным  

Прилагается к разделам 

  

Сведения о членах Совета директоров банка, Правления и Шариатского Совета  

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным  

Прилагается к разделам 

При изменениях 

в течение 10 календарных дней после принятия изменений 

  

Информация об отдельных должностных лицах МФК 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

Прилагается к разделам 

При изменениях 

в течение 10 календарных дней после принятия изменений 

  

Базовая информация о МФК 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

Прилагается к разделам 

При изменениях 

в течение 10 календарных дней после принятия изменений 

Раздел 1 

Регулятивный отчет о финансовом состоянии 

A. Активы 

Б. Обязательства  

B. Капитал 

Г. Расшифровка обязательств 

Д. Расшифровка портфеля по финансированию 

Ежегодно  

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

 

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

Раздел 2 

Отчет о совокупном доходе 

A. Доходы, полученные по операциям 

Б. Расходы, понесенные по операциям 

B. Прочие доходы по операциям 

Г. Прочие расходы по операциям 

Д. Операционные и административные расходы 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

Раздел 3 

Капитал 

A. Изменения в структуре капитала 

Б. Справочные сведения об акциях и других ценных бумагах МФК 

B. Изменения в нераспределенной прибыли 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

Раздел 4 

Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска 

A. Информация о просроченных активах 

Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска 

B. Информация по предоставленному финансированию 

Г. Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей  

Д. Методы финансирования 

Е. Гендерный состав клиентов  

Ж. Классификация активов по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики 

З. Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики 

И. Информация по проблемным клиентам 

К. Информация о параллельном финансировании 

Л. Реструктуризированные активы 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

Раздел 5 

Счета клиентов 

A. Счета с разбивкой по суммам 

Б. Движение денежных средств на счетах за отчетный период  

B. Счета по срокам погашения 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

10 

Раздел 6 

А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ) 

Б. Анализ активов и обязательств по срокам погашения 

Ежегодно 

до 1 февраля следующего за отчетным годом 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

11 

Раздел 7 

Изменения в РППУ  

А. Изменения в РППУ 

Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательств 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

12 

Раздел 8 

А. Информация о крупных рисках 

Б. Общие сведения об операциях с аффилированными лицами 

В. Займы от учредителей/акционеров/участников 

Ежегодно  

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

13 

Раздел 9 

Информация о сделках со служащими 

Ежегодно  

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

14 

Раздел 10 

Сведения о соблюдении экономических нормативов 

Ежегодно 

до 1 февраля года, следующего за отчетным 

Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

15 

Раздел 11 

Информация о финансировании, предоставленном клиентам 

Ежегодно  

до 1 февраля года, следующего за отчетным  

 

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом  

16 

Раздел 12 

Раскрытия 

А. Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору с банком  

Б. Расшифровка по операциям в ФКУ и инвестициях 

В. Производные финансовые инструменты 

Ежегодно  

до 1 февраля года, следующего за отчетным  

  

Ежеквартально 

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом  

17 

Раздел 13 

Отчет по иностранным активам и обязательствам 

Ежеквартально 

в течение 20 календарных дней следующих за отчетным периодом 

  

 

 

 

Приложение 2

Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования
утвержденного
 постановленим Правления
Национального банка
Кыргызской Республики 
от 17 октября 2014г. № 45/1

 

 

 

 

 

 

Информация

Соответствующего структурного подразделения

 

 

 

 

 

МФК

Национального банка

 

 

 

 

 

 

 

ДСП

Кыргызской республики

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                              Периодический Регулятивный Отчет микрофинансовых компаний, осуществляющих

 

операции в соответствии  с исламскими принципами банковского дела и финансирования

 

 

 

 

 

 

 

No.

 

 

 

 

 

(дата представления)

(вход./исх.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

По состоянию на :

 

 

Составлен:

 

 

 

/день, месяц, год/

 

/день, месяц, год/

 

 

Периодичность:  - квартальный;  - годовой;  - корректировка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Достоверность отчета подтверждена:

внутренней проверкой

 

 

аудитом без заключения

 

 

 

аудитом с заключением

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчитывающееся учреждение:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

/укажите наименование МФК крупными печатными буквами/

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                              ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с положением Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильное со

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Председатель Совета Директоров Компании

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    (подпись)

(ф.и.о.)

2. Член Совета Директоров Компании (либо

 

 

 

 

 

     Ревизионной комиссии)

 

 

 

    (подпись)

(ф.и.о.)

3. Председатель Правления Компании

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    (подпись)

(ф.и.о.)

4. Главный бухгалтер

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

    (подпись)

(ф.и.о.)

5. Член Правления,

 

 

 

 

 

 

 

 курирующий работу по подготовке отчета

 

 

    (подпись)

(ф.и.о.)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6. Внешняя аудиторская фирма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(ссылка на N и дату заключения)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Лицо, ответственное за составление отчета

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должность

 

Фамилия

 

Подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Общее кол-во клиентов:

 

 

 

 

 

 

 

 

a) клиенты, которым предоставлено финансирование

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б) клиенты, от которых привлечены денежные средства

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Только для заполнения сотрудниками Соответствующего структурного подразделения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Дата регистрации

Подпись

Дата поступления на рассмотрение

Подпись

Дата завершения проверки

Подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании,

 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах Совета директоров, Правления и Шариатского совета МКК и МКА

 

 

Совет директоров МФК

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ФИО

 Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Правление МФК

 

 

 

 

 

 

 

ФИО

 Должность

 Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах Шариатского совета

 

 

ФИО

 Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должность_____________:   Фамилия:___________      Подпись: ______________

 

 

 

иложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

 

 

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

Информация об отдельных должностных лицах

 

 

 

 

1. Главный бухгалтеp

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

2. Должностное лицо, отвечающее за управление ликвидностью

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

3.  Должностное лицо, отвечающее за бюджет МФК

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

4. Должностное лицо, отвечающее за деятельность МФК по финансированию

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

5. Председатель Комитета по аудиту

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

6. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

 

 

а) имя и фамилия

 

 

б) должность

 

 

в) телефон

 

 

г) образец подписи

 

 

 Должность_____________:   Фамилия:___________      Подпись: ______________

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 Базовая информация по МФК

 

 

 

 

1. Полное наименование  ______________________

 

 

   отчитывающейся МФК______________________                 

 

 

 

 

 

2. Адpес :

 

 

 а) гоpод___________________

 

 

 

 

 

 б) улица, дом №_________________________

 

 

 

 

 в) почтовый индекс_______________________

 

 

 

 

 г) почтовый ящик________________________

 

 

 

 

3. Официально объявленная связь :

 

 а) телефон_____________________________

 

 

 

 б) факс________________________________

 

 

 

 в) электронная почта      _______________________________

 

 

 

 

 

4. Сумма уставного капитала:

 

  а) объявленный____________________________________

 

 

 

 

 

 

  б) фактически внесенный_____________________________

 

 

 

5. Оплачено по состоянию на 31 декабря:

 

  а) простые акции

 

 

 

 

 

номинал

 

 

 

 

 Всего

 

количество

 

 

 

 

 

 

стоимость

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б) привилегированные акции

 

 

 

 

 

номинал

 

 

 

 

 Всего

 

количество

 

 

 

 

 

 

стоимость

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Должность_____________:   Фамилия:___________      Подпись: ______________

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

 

 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1. Регулятивный отчет о финансовом состоянии

 

 

Форма 1

 

 

 

 

 

 

Тыс. сом

 

 

 

Наименование статьи

 

Всего

Инвалюта

 

 

 

А. АКТИВЫ

 

 

 

 

1.

 Денежные средства

 

 

 

 

 

 

в том числе в иностранной валюте

 

 

 

 

 

2.

 Счет в НБКР

 

 

 

 

3.

Расчетные счета в других банках и финансовых учреждениях

 

 

 

 

4.

Счета в других банках и финансовых учреждениях:

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору кард хасан

 

 

 

 

 

5.

 Ценные бумаги

 

 

 

 

 

6.

Финансирование, предоставленное банкам и финансово-кредитным учреждениям:

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                             

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

е)  по договору салам

 

 

 

 

 

 

ж) по договору  кард хасан

 

 

 

 

 

7.

Финансирование, предоставленное другим клиентам

 

 

 

 

 

 

а) по договору  ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                             

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

е)  по договору салам

 

 

 

 

 

 

ж) по договору  кард хасан

 

 

 

 

 

8.

  МИНУС: Специальный РППУ

 

 

 

 

 

9.

Чистое финансирование (ст.6+ст.7-8)

 

 

 

 

 

10.

Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам:

 

 

 

 

 

а) недвижимое имущество

 

 

 

 

 

б) движимое имущество

 

 

 

 

11.

Основные средства, в т.ч.:

 

 

 

 

 

 

a) земля и здания

 

 

 

 

 

 

б) прочие основные средства

 

 

 

 

 

12.

 Прочая собственность

 

 

 

 

 

 

a) недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования

 

 

 

 

 

 

б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования

 

 

 

 

 

13.

 Капиталовложения в неконсолидированные компании

 

 

 

 

 

 

а) банки и финансово-кредитные учреждения

 

 

 

 

 

 

б) другие финансовые учреждения

 

 

 

 

 

 

в) не финансовые учреждения

 

 

 

 

 

14.

 Прочие активы

 

 

 

 

 

15.

ВСЕГО: АКТИВЫ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Б. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

 

 

16.

Срочные счета юридических лиц

 

 

 

 

 

 а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

17.

Срочные счета физических лиц

 

 

 

 

 

 а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

18.

Полученное финансирование:

 

 

 

 

 

 

а) от банков КР

 

 

 

 

 

б) от других ФКУ КР

 

 

 

 

 

в) от  международных финансовых организаций и доноров

 

 

 

 

 

г) от международных ФКУ

 

 

 

 

 

д) от органов государственной власти

 

 

 

 

19.

 Финансирование, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - физических лиц

 

 

 

 

 

19.1

в том числе в иностранной валюте.

 

 

 

 

 

 

 

19.2

Финансирование, предоставленное МФК от учредителей (акционеров) - юридических лиц

 

 

 

19.3

в том числе в иностранной валюте

 

 

 

19.4

Средства, заимствованные МФК от юридических лиц и учредителей (акционеров)

 

 

 

19.5

в том числе в иностранной валюте

 

 

 

20.

Условные гранты

 

 

 

 

 

 

 

 

21.

в том числе в иностранной валюте

 

 

 

 

22.

Прочие обязательства

 

 

 

 

 

23.

ВСЕГО: ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

 

 

 

В. КАПИТАЛ

 

 

 

 

 

24.

   Акционерный капитал:

 

 

 

 

 

 

a) обыкновенные акции (полностью оплаченный уставный капитал)

 

 

 

 

 

 

б) привилегированные акции

 

 

 

 

 

 

в) капитал, вложенный сверх номинала

 

 

 

 

 

 

г) дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами

 

 

 

 

 

 

 д) нераспределенная прибыль (убытки):

 

 

 

 

 

 

д1) прибыль (убытки) прошлых периодов

 

 

 

 

 

 

д2) прибыль (убытки) текущего года

 

 

 

 

 

 

е) резервы на будущие потребности

 

 

 

 

 

25.

Общие резервы, в том числе: 

 

 

 

 

 

   а) резерв по переоценке основных средств

 

 

 

 

 

  б) резерв по переоценке ценных бумаг

 

 

 

 

 

 

  в) общий РППУ по финансированию

 

 

 

 

 

 

  г) общий РППУ по другим активам

 

 

 

 

 

 

  д) другие общие резервы

 

 

 

 

 

26.

 Резерв на выравнивание прибыли (РВП)

 

 

 

 

 

27.

Резерв на покрытие рисков по инвестициям

 

 

 

 

 

28.

Капиталовложения неконсолидированных компаний

 

 

 

 

 

29.

 ВСЕГО: КАПИТАЛ

 

 

 

 

 

30.

 ВСЕГО КАПИТАЛ и ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Г. Забалансовые обязательства

 

 

 

 

 

Наименование статьи

 

Всего

Иностранная валюта

 

 

1.

Обязательства на предоставление финансирования

 

 

 

 

 

2.

Гарантии, поручительства и подобные обязательства

 

 

 

 

 

3.

Валютные операции

 

 

 

 

 

4.

Обязательства по покупке активов

 

 

 

 

 

5.

Прочие забалансовые обязательства

 

 

 

 

 

6.

Всего забалансовых обязательств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Д. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств 

 

 

 

 

 

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

 

 

1

Прочие активы  

 

 

 

 

 

    а)  доход, начисленный к получению банком 

 

 

 

 

 

    б) предоплата выплаченная 

 

 

 

 

 

    в) невыясненные дебиторские суммы  

 

 

 

 

 

    г) другие прочие активы 

 

 

 

 

2

Специальный РППУ на прочие активы 

 

 

 

 

3

Чистые прочие активы 

 

 

 

 

4

Прочие обязательства 

 

 

 

 

 

    а) доход, начисленный к выплате клиентам 

 

 

 

 

 

    б) отсроченный доход (наценка) по операциям мурабаха и салам

 

 

 

 

 

 

    в) налоги к выплате 

 

 

 

 

 

    г) невыясненная кредиторская задолженность 

 

 

 

 

 

    д) другие прочие обязательства  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: _____________________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13)

 

 

 

Раздел 1. Регулятивный отчет о финансовом состоянии

 

Е. Расшифровка обязательств

 

Сумма полученных средств

На какой срок были получены обязательства

Сумма платных полученных средств

Сумма безвозмездных полученных средств

Кредитор

Условие

 

 

мин.

макс.

 

 

 

 

1

2

3

4

5

6

7

1. Финансирование полученное

 

 

 

 

 

 

 

а) от банков КР

 

 

 

 

 

 

 

б) от других ФКУ КР

 

 

 

 

 

 

 

в) от международных финансовых организаций и доноров

 

 

 

 

 

 

 

г) от международных ФКУ

 

 

 

 

 

 

 

д) от органов государственной власти