Система Orphus
RTF Print OpenData
Документ Маалым дарек Шилтеме документтер
Редакция:      кыргызча  |  на русском

 

Приложение 2  

к постановлению Правления

Национального банка

Кыргызской Республики 

от 17 октября 2014г. № 45\1 

 

Положение
о периодическом регулятивном отчете микрокредитных компаний и микрокредитных
агентств, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами
банковского дела и финансирования 

(В редакции постановлений Управления Нацбанка Кыргызской Республики от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА), 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6-(БС), 2018-жылдын 30-майындагы № 2018-П-12/20-2-(НФКУ), 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8)

 

  1. Общие положения 

 

1. Настоящее положение разработано в соответствии с Законами Кыргызской Республики "О Национальном банке Кыргызской Республики", "О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике", "О государственном и негосударственном долге Кыргызской Республики" и Положением "О регистрации счетов и вкладов резидентов Кыргызской Республики, открываемых в иностранных банках", утвержденным постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики от 5 июля 2000 года № 26/2 (далее - законодательство), и определяет единую форму периодической регулятивной отчетности (далее - ПРО) микрокредитных компаний и микрокредитных агентств, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования (далее - МКК и МКА).  

2. ПРО составляется на основе данных бухгалтерского учета и внесистемного учета.  

3. Термины и определения, используемые в настоящем положении, соответствуют терминам и определениям, приведенным в Законе Кыргызской Республики "О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике" и нормативных правовых актах Национального банка Кыргызской Республики.  

2. Цели и задача 

 

4. ПРО составляется в целях проведения анализа:  

а) финансового состояния МКК и МКА в рамках выполняемых Национальным банком Кыргызской Республики (далее - Национальный банк) функций, закрепленных законодательством;  

б) деятельности МКК и МКА для принятия руководителями компании управленческих решений, включая решения по обеспечению ликвидности, платежеспособности и доходности.  

5. Главная задача ПРО - представление достоверной и полной информации об экономической и хозяйственной деятельности МКК и МКА для обеспечения выполнения целей, указанных в пункте 4 настоящего положения.  

3. Содержание и периодичность представления ПРО 

 

6. ПРО представляет собой отчетность о деятельности МКК и МКА по установленной форме за определенный период и представляемую в установленный срок.  

7. ПРО состоит из 6 разделов. Состав ПРО, краткое содержание и сроки его представления приведены в приложении 1 к настоящему положению.  

8. ПРО МКК и МКА за 4-й квартал текущего года является годовым. Годовой ПРО представляется в Национальный банк до 1 февраля года, следующего за отчетным.  

4. Порядок представления ПРО 

 

9. В каждом МКК и МКА должен быть назначен сотрудник, отвечающий за полноту содержания, сроки представления и правильность заполнения ПРО. На данного сотрудника также возлагается ответственность за взаимодействие с Национальным банком по всем вопросам, касающимся информации, содержащейся в ПРО.  

10. ПРО представляется в Национальный банк по форме согласно приложению 2 к настоящему положению в установленные для отчета сроки, на бумажных и электронных носителях информации. Электронные версии ПРО должны быть сформированы по шаблонам, установленным Национальным банком.  

11. МКК и МКА, расположенные в Чуйской области и г. Бишкек, должны представлять ПРО на бумажных носителях информации в Национальный банк в запечатанном конверте.  

12. Электронные версии ПРО должны передаваться по электронной почте в Отдел технической поддержки статистической базы Управления финансовой статистики и обзора Национального банка (далее - УФСО). В случае отсутствия электронной почты МКК и МКА должны представить отчеты на других электронных носителях (USB - флэш накопителе).  

13. МКК и МКА, расположенные в других областях республики, должны представлять ПРО в соответствующее областное управление/Баткенское представительство Национального банка на бумажных и электронных носителях информации.  

Областные управления и Баткенское представительство Национального банка направляют ПРО в УФСО в агрегированном виде.  

14. В случае каких-либо несоответствий, ошибок, неполного предоставления либо некорректного заполнения форм ПРО соответствующее структурное подразделение Национального банка уведомляет МКК и МКА о необходимости корректировки отчета с отражением в финансовой отчетности в течение 10 рабочих дней с даты получения отчета.  

Откорректированные отчеты вместе с сопроводительным письмом МКК и МКА должны быть представлены в Национальный банк в течение 5 рабочих дней после получения уведомления о наличии несоответствий в отчете.  

15. В случае отсутствия со стороны Национального банка замечаний по ПРО либо после приведения отчета в соответствие с замечаниями Национального банка и письменного уведомления Национального банка об исправлении ПРО, ПРО считается принятым Национальным банком.  

16. МКК и МКА предоставляют ПРО по головному МКК и МКА и его филиалам на консолидированной основе.  

17. ПРО должен быть представлен в установленной форме: прошнурован, пронумерован с указанием количества страниц разделов ПРО, скреплен печатью и подписан сотрудниками МКК и МКА, ответственными за составление и представление ПРО.  

18. ПРО должен содержать достоверную информацию о состоянии МКК и МКА на отчетную дату. Правильность отражения состояния МКК и МКА в ежеквартальном и годовом ПРО удостоверяется руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером МКК и МКА.  

5. Заключительные положения 

 

19. За несвоевременное и/или недостоверное представление информации, за непредставление информации, за неполное и/или некорректное заполнение ПРО, МКК и МКА несут ответственность согласно нормативным правовым актам Кыргызской Республики.  

20. МКК и МКА должны хранить вторые экземпляры ПРО, представленные в Национальный банк.  

 

 

Приложение 1  

к Положению "О периодическом

регулятивном отчете микрокредитных компаний и микрокредитных агентств,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования",

утвержденному постановлением Правления Национального банка от "17" октября 2014 г. № 45/1 

 

(В редакции постановления Правления Нацбанка КР от 15 июня 2016 года № 25/2)

Раздел

Название

Периодичность

Сроки представления

Примечание или ссылка на НПА

1

 

Титульный лист

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным годом/

Прилагается к разделам

Ежеквартально

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней, следующих за отчетным периодом

2

 

Сведения о членах Совета директоров банка, Правления, Шариатского Совета и основных учредителях (акционерах) МФК

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

Прилагается к разделам

При изменениях

В течение 12 календарных дней после принятия изменений

3

 

Информация об отдельных должностных лицах МФК

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

Прилагается к разделам

При изменениях

В течение 12 календарных дней после принятия изменений

4

 

Базовая информация о МФК

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

Прилагается к разделам

При изменениях

В течение 12 календарных дней после принятия изменений

5

Раздел 1

Регулятивный отчет о финансовом состоянии

A. Активы

Б. Обязательства

B. Капитал

Г. Забалансовые обязательства

Д. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств

Е. Расшифровка обязательств

Ж. Расшифровка портфеля по финансированию

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

6

Раздел 2

Отчет о совокупном доходе

A. Доходы, полученные по операциям

Б. Расходы, понесенные по операциям

B. Прочие доходы по операциям

Г. Прочие расходы по операциям

Д. Операционные и административные расходы

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

7

Раздел 3

Капитал

A. Изменения в структуре капитала

Б. Справочные сведения об акциях и других ценных бумагах МФК

B. Изменения в нераспределенной прибыли

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

8

Раздел 4

Информация о просроченных активах, классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

A. Информация о просроченных активах

Б. Классификация активов и забалансовых обязательств по степени риска

B. Информация по предоставленному финансированию

Г. Информация по предоставленному финансированию в разрезе областей

Д. Методы финансирования

Е. Гендерный состав клиентов

Ж. Классификация активов по степени риска в разрезе областей Кыргызской Республики

З. Прочие сведения в разрезе областей Кыргызской Республики

И. Информация по проблемным клиентам

К. Информация о параллельном финансировании

Л. Реструктуризированные активы

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

9

Раздел 5

Счета клиентов

A. Счета с разбивкой по суммам

Б. Движение денежных средств на счетах за отчетный период

B. Счета по срокам погашения

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

10

Раздел 6

А. Анализ чувствительности активов и обязательств к изменению ставок доходности (ГЭП-анализ)

Б. Анализ активов и обязательств по срокам погашения

Ежегодно

До 1 февраля следующего за отчетным годом.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

11

Раздел 7

Изменения в РППУ

А. Изменения в РППУ

Б. Сведения о списанных за счет РППУ и возвращенных (ранее списанных) активах и забалансовых обязательств

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

12

Раздел 8

А. Информация о крупных рисках

Б. Общие сведения об операциях с аффилированными лицами

В. Займы от учредителей/акционеров/участников

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

13

Раздел 9

Информация о сделках со служащими

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

14

Раздел 10

Сведения о соблюдении экономических нормативов

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

Правила регулирования деятельности микрофинансовых организаций, осуществляющих операции по исламским принципам банковского дела и финансирования

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

15

Раздел 11

Информация о финансировании, предоставленном клиентам

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

16

Раздел 12

Раскрытия

А. Информация по осуществлению розничных банковских услуг по агентскому договору с банком

Б. Расшифровка по операциям размещения и инвестициям

Ежегодно

До 1 февраля года, следующего за отчетным.

 

Ежеквартально.

Для МФК, привлекающих денежные средства, ежемесячно

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

17

Раздел 13

Отчет по иностранным активам и обязательствам

Ежеквартально

В течение 12 календарных дней следующих за отчетным периодом

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

(В редакции постановлений Управления Нацбанка Кыргызской Республики от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА), 31 января 2018 года № 2018-П-12/4-6-(БС), 2018-жылдын 30-майындагы № 2018-П-12/20-2-(НФКУ), 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8)

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Информация

Соответствующего структурного подразделения

 

 

МКК/МКА

Национального банка

 

 

ДСП

Кыргызской республики

 

 

 

 

 

Периодический регулятивный отчет МКК и МКА, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования

 

 

 

 

 

 

No

 

 

(дата представления)

(вход./исх.)

 

 

 По состоянию на:

Составлен:

 

 

 

                                                /день, месяц, год/

                           /день, месяц, год/

 

 

 

 

 

 

 

 Периодичность: - квартальный; -годовой; - корректировка

 

 

 

 

 

Достоверность отчета подтверждена:

внутренней проверкой

 

 

аудитом без заключения

 

 

 

аудитом с заключением

 

 

 Отчитывающееся учреждение:

 

 

 

 

 

укажите наименование МКК/МКА крупными печатными буквами/

 

 

 

 

 

 

 

ПОДПИСЬ И УДОСТОВЕРЕНИЕ

 

 

 

 Мы, нижеподписавшиеся, удостоверяем, что эта отчетность и приложения подготовлены в соответствии с положением Национального банка Кыргызской Республики. Мы также удостоверяем, что проверили эту отчетность и подтверждаем, что она представляет правильную информацию о состоянии МКК/МКА на данную отчетную дату.

 

 

 

 

 

 

 

1. Руководитель исполнительного органа

 

 

 

    (подпись) (ф.и.о.)

 

 

 

2. Главный бухгалтер

 

 

    (подпись) (ф.и.о.)

 

 

 

 3. Внешний аудитор

 

 

 

(ссылка на N и дату заключения)

 

 

Лицо, ответственное за составление отчета

 

 

 

 

Должность

Фамилия

Подпись

 

Только для заполнения сотрудниками Соответствующего структурного подразделения

 

 

 

 

 

Дата регистрации

Подпись

Дата поступления на рассмотрение

Подпись

Дата завершения проверки

Подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрофинансовых компаний,

осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

Информация об отдельных должностных лицах

1. Главный бухгалтеp

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

2. Должностное лицо, отвечающее за управление ликвидностью

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

3.  Должностное лицо, отвечающее за бюджет МФК

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

4. Должностное лицо, отвечающее за деятельность МФК по финансированию

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

5. Председатель Комитета по аудиту

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

6. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

а) имя и фамилия

б) должность

в) телефон

г) образец подписи

Должность:___________ Фамилия:________________ Подпись: ____________

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, 

 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах Совета директоров, Правления и Шариатского совета МКК и МКА

 

 

Совет директоров

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ФИО

 Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Правление

 

 

 

 

 

 

 

ФИО

 Должность

 Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

7

 

 

 

 

 

8

 

 

 

 

 

9

 

 

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сведения о членах Шариатского совета

 

 

ФИО

 Место работы

Должность

Телефон

Образец подписи

 

1

 

 

 

 

 

 

2

 

 

 

 

 

 

3

 

 

 

 

 

 

4

 

 

 

 

 

 

5

 

 

 

 

 

 

6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа:   Фамилия:___________      Подпись: ______________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 Информация об отдельных должностных лицах

  МКК и МКА

1. Главный бухгалтеp

 

а) имя и фамилия

 

б) должность      

 

 

в) телефон       

 

 

г) образец подписи

 

 

2. Должностное лицо, ответственное за деятельность по финансированию

 

 

а) имя и фамилия    

 

б) должность      

 

 

в) телефон       

 

 

г) образец подписи

 

 

3. Руководитель службы/отдела внутреннего аудита

 

 

а) имя и фамилия    

 

 

б) должность      

 

 

в) телефон       

 

 

г) образец подписи

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа:   Фамилия:___________      Подпись: ________

 

  

 

Базовая информация   о  МКК и МКА

 

 

 

1. Полное наименование 

 

 

 

 

 

   отчитывающегося учреждения                                  

   

 

2. Адpес :

 

 а) гоpод

 

 б) улица, номеp дома

 

 

 в) почтовый индекс

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Официально объявленная связь:     

 

 а) телефон

 

 

 б) факс

 

 в) электронная почта                   

 

 

4. Веб-сайт МКК и МКА в Интернете

 

5. Персонал МКК и МКА

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа:             Фамилия:___________      Подпись: ______________

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 1. Регулятивный отчет о финансовом состоянии

 

 

 

 

 

 

А. Активы

 

тыс.сом

 

 

 

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

 

 

 

1

Наличность

 

 

 

 

 

2

Расчетные счета

 

 

 

 

 

3

Денежные средства на счетах в других банках и финансово-кредитных организациях, в том числе:

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору не ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору кард хасан

 

 

 

 

 

4

Ценные бумаги

 

 

 

 

 

5

Финансирование, предоставленное ФКО

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                             

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

е) по договору  салам

 

 

 

 

 

 

ж) по договору кард хасан

 

 

 

 

 

6

Финансирование, предоставленное клиентам

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                             

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

е) по договору  салам

 

 

 

 

 

 

ж) по договору кард хасан

 

 

 

 

 

7

(Минус) РППУ

 

 

 

 

 

8

Всего финансирования (5+6-7)

 

 

 

 

 

9

Инвестиции

 

 

 

 

 

10

Активы/инвентарь для последующей передачи клиентам:

 

 

 

 

 

 

а) недвижимое имущество

 

 

 

 

 

 

б) движимое имущество

 

 

 

 

 

11

Основные средства

 

 

 

 

 

12

Прочая собственность, всего (а+б)

 

 

 

 

 

 

а)  недвижимость клиента, принятая в погашение полученного финансирования

 

 

 

 

 

 

б) прочая собственность клиента, принятая в погашение предоставленного финансирования

 

 

 

 

 

13

Прочие активы

 

 

 

 

 

14

Всего активы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа

____________________________________________

 

 

 

 

Ф.И.О.

 

подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Главный бухгалтер 

____________________________________________

 

 

 

 

Ф.И.О.

 

подпись

 

 

 

 

М.П.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

Раздел 1. Регулятивный отчет о финансовом состоянии

 

 

 

 

 

 

Б. Обязательства и капитал

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс.сом

 

 

 

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

 

 

1

Финансирование, полученное от банков Кыргызской Республики

 

 

 

 

2

Финансирование, полученное  от других финансово – кредитных организаций  Кыргызской Республики

 

 

 

 

3

Финансирование, полученное  от международных финансовых организаций и доноров

 

 

 

 

4

Финансирование, полученное от  международных финансово – кредитных организаций 

 

 

 

 

5

Финансирование, предоставленное учредителями/акционерами

 

 

 

 

6

Обязательства перед государственными органами власти

 

 

 

 

7

Субординированные долговые обязательства

 

 

 

 

8

Налоги к выплате

 

 

 

 

9

Прочее

 

 

 

 

10

Всего обязательства

 

 

 

 

11

Уставный капитал (простые акции)

 

 

 

 

12

Привилегированные акции

 

 

 

 

13

Капитал, вложенный сверх номинала

 

 

 

 

14

Дополнительный капитал, внесенный физическими и юридическими лицами

 

 

 

 

15

Нераспределенная прибыль

 

 

 

 

 

а) прибыль/убытки прошлых лет

 

 

 

 

 

б) прибыль/убытки текущего года

 

 

 

 

16

Резервы на будущие потребности

 

 

 

 

17

Резерв по переоценке активов

 

 

 

 

18

Общий РППУ по финансированию

 

 

 

 

19

Итого капитал

 

 

 

 

20

Всего: Обязательства и капитал

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В. Забалансовые обязательства

 

 

 

 

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

 

 

1

Обязательства на предоставление финансирования

 

 

 

 

2

Гарантии, поручительства и подобные обязательства

 

 

 

 

3

Валютные операции

 

 

 

 

4

Обязательства по покупке активов

 

 

 

 

5

Прочие забалансовые обязательства

 

 

 

 

6

Всего забалансовых обязательств

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Г. Расшифровка прочих активов и прочих обязательств 

 

 

 

 

Наименование статьи

Всего

Иностранная валюта

 

 

1

Прочие активы  

 

 

 

 

 

    а) доход, начисленный к получению МКК и МКА

 

 

 

 

 

    б) предоплата выплаченная 

 

 

 

 

 

    в) невыясненные дебиторские суммы  

 

 

 

 

 

    г) другие прочие активы 

 

 

 

 

2

Специальный РППУ на прочие активы 

 

 

 

 

3

Чистые прочие активы 

 

 

 

 

4

Прочие обязательства 

 

 

 

 

 

    а) доход, начисленный клиентам к выплате

 

 

 

 

 

    б) отсроченный доход (наценка ) по операциям мурабаха и салам

 

 

 

 

 

    в) налоги к выплате 

 

 

 

 

 

    г) невыясненная кредиторская задолженность 

 

 

 

 

 

    д) дивиденды к выплате

 

 

 

 

 

    е) другие прочие обязательства  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

____________________________________________

______________

 

 

 

 

 

Ф.И.О.

подпись

 

 

 

 

Главный бухгалтер 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

____________________________________________

______________

 

 

 

 

М.П.

Ф.И.О.

подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства, 

 

 

 осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования», утвержденного

 

 

 постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

 

 

 

 

Раздел 2. Отчет о совокупном доходе

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс.сом

 

 

 

 

Наименование статьи

Текущий период

Предыдущий период

 

 

 

 

Доходы, полученные по операциям

 

 

 

 

1

Доходы по денежным средствам, размещенным на счетах в коммерческих банках

 

 

 

 

 

 

2

Доходы по финансированию, предоставленному  ФКО

 

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                              

 

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

 

е) по договору  салам

 

 

 

 

 

 

3

Доходы по финансированию, предоставленному  клиентам

 

 

 

 

 

 

 

а) по договору ограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 

б) по договору неограниченная мудараба

 

 

 

 

 

 

 

в) по договору шарика/мушарака                                             

 

 

 

 

 

 

 

г) по договору мурабаха

 

 

 

 

 

 

 

д) по договору иджара/иджара мунтахийя биттамлик

 

 

 

 

 

 

 

е) по договору  салам

 

 

 

 

 

 

4

Прочие доходы по операциям

 

 

 

 

 

 

5

Всего:

 

 

 

 

 

 

Расходы, понесенные по операциям

 

 

 

 

6

Расходы, понесенные по полученному финансированию

 

 

 

 

 

 

7

Чистый  доход, полученный по операциям

 

 

 

 

 

 

8

Расходы на РППУ

 

 

 

 

 

 

9

Чистый  доход, полученный по операциям, после отчислений в РППУ

 

 

 

 

 

 

Доходы по прочим операциям

 

 

 

 

10

Плата за услуги и комиссионные сборы

 

 

 

 

 

 

11

Доход/дивиденды от вложений в капитал и акции, в т.ч. в  дочерние и ассоциированные компании

 

 

 

 

 

 

12

Доходы/убытки от курсовой разницы

 

 

 

 

 

 

13

Доходы по агентским операциям

 

 

 

 

 

 

14

Прочие доходы

 

 

 

 

 

 

15

Всего:

 

 

 

 

 

 

Операционные расходы и расходы на благотворительность

 

 

 

 

16

Расходы на персонал

 

 

 

 

 

 

17

Расходы на основые средства

 

 

 

 

 

 

18

Административные расходы

 

 

 

 

 

 

19

Прочие операционные расходы

 

 

 

 

 

 

20

Налоги

 

 

 

 

 

 

21

Такафул

 

 

 

 

 

 

22

Всего:

 

 

 

 

 

 

23

Расходы на формирование резерва на потенциальные потери и убытки (не от операций финансирования)

 

 

 

 

 

 

24

Чистый операционный доход (убыток)

 

 

 

 

 

 

25

Расходы на закят и благотворительность

 

 

 

 

 

 

26

Налог на прибыль

 

 

 

 

 

 

27

Чистая прибыль (убытки)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель исполнительного органа

 

 

 

 

 

 

 

 

 

____________________________________________

______________

 

 

 

 

 

Ф.И.О.

подпись

 

 

 

 

Главный бухгалтер 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

____________________________________________

______________

 

 

 

 

М.П.

Ф.И.О.

подпись

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2 к Положению «О периодическом регулятивном отчете микрокредитной компании и микрокредитного агентства,  осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования»,  утвержденного постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики  № 45\1 от «17» октября 2014 года

(В редакции постановления Управления Нацбанка Кыргызской Республики от 13 декабря 2017 года № 2017-П-12/51-13-(НПА), 30 мая 2018 года № 2018-П-12/20-2-(НФКУ))

)

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 3. Информаия об активах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

А. Классификация активов по степени риска

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Средневзвешенная наценка/доход, на конец отчетного периода, в  %

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

тыс.сом

 

Статья

Всего

Текущие (не просроченные) активы

Реструктуризированные активы

Всего просроченные активы

Стандартные

Активы под наблюдением

Субстандартные

Сомнительные

Потери

Всего активов в статусе неначисления

"Общие" резервы

"Специаль-ные" резервы

 

 

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

 

 

1. Финансирование и другие операции  с банками и финансовыми учреждениями

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

a) расчетные и другие счета в банках и финансовых организациях

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б) финансирование, предоставленное финансово-кредитным организациям

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Инвестиции

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Финансирование, предоставленное клиентам

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

a)  промышленность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

б) сельское хозяйство

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

в) заготовка и переработка

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

г) торговые и коммерческие операции

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

д) услуги

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

е) транспорт

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ж) связь

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

з) строительство и покупка недвижимости (жилья)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

и) физические лица

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

к) другие

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Прочие активы, подлежащие классификации